Țineți pasul cu lista de verificare a sezonului fiscal IRA

Video: Țineți pasul cu lista de verificare a sezonului fiscal IRA

Video: Țineți pasul cu lista de verificare a sezonului fiscal IRA
Video: 10 самых АТМОСФЕРНЫХ мест Дагестана. БОЛЬШОЙ ВЫПУСК #Дагестан #ПутешествиеПоДагестану 2024, Martie
Țineți pasul cu lista de verificare a sezonului fiscal IRA
Țineți pasul cu lista de verificare a sezonului fiscal IRA
Anonim
Dacă sunteți una dintre milioane de gospodării americane care dețin fie un cont de pensionare individuală tradițională (IRA) sau un Roth IRA, atunci debutul sezonului fiscal ar trebui să servească drept memento pentru a vă revizui strategiile de economii pentru pensionare și pentru a face orice schimbări care vor să vă îmbunătățiți perspectivele de securitate financiară pe termen lung. Este, de asemenea, un moment bun pentru a începe un IRA dacă nu aveți deja unul. IRS vă permite să contribuiți la un IRA până la data de 15 aprilie 2009, pentru anul fiscal 2008.
Dacă sunteți una dintre milioane de gospodării americane care dețin fie un cont de pensionare individuală tradițională (IRA) sau un Roth IRA, atunci debutul sezonului fiscal ar trebui să servească drept memento pentru a vă revizui strategiile de economii pentru pensionare și pentru a face orice schimbări care vor să vă îmbunătățiți perspectivele de securitate financiară pe termen lung. Este, de asemenea, un moment bun pentru a începe un IRA dacă nu aveți deja unul. IRS vă permite să contribuiți la un IRA până la data de 15 aprilie 2009, pentru anul fiscal 2008.

În ambele cazuri, această listă de verificare vă va oferi informații care vă vor ajuta să luați decizii în cunoștință de cauză și să implementați o strategie de venit pe termen lung.

Ce cont: IRA Roth sau IRA tradițional?

Există două tipuri de IRA disponibile: IRA tradițional și IRA Roth. Principala diferență dintre acestea este tratamentul fiscal al contribuțiilor și distribuțiilor (retrageri). IRA tradiționale pot permite o deducere fiscală pe baza valorii unei contribuții, în funcție de nivelul venitului dvs. Orice venit din contul compus pe o bază amânată de impozitare, iar distribuțiile sunt impozabile la momentul retragerii la cotele impozitului pe profit. Roth IRA nu permit o deducere pentru contribuții, dar veniturile din cont și retragerile calificate sunt scutite de taxe.1

Atunci când alegeți între IRA tradițional și Roth, trebuie să cântăriți avantajele fiscale imediate ale unei deduceri fiscale în acest an față de beneficiile distribuțiilor amânate sau scutite de taxe la pensionare.

Dacă aveți nevoie de deducerea imediată în acest an - și dacă vă calificați pentru aceasta - atunci ați putea dori să optați pentru un IRA tradițional. Dacă nu vă calificați pentru deducerea, atunci este aproape sigur o idee mai bună de a finanța un Roth IRA.

Cazul din punct de vedere: Abilitatea dvs. de a deduce contribuțiile tradiționale ale IRA poate fi limitată nu numai prin venit, ci și prin participarea dvs. la un plan de pensionare sponsorizat de angajator. (A se vedea caseta de descriere de mai jos.) În acest caz, o Roth IRA este probabil cea mai bună soluție.

Pe de altă parte, dacă vă așteptați ca nivelul dvs. de impozitare să scadă considerabil după pensionare, este posibil să fiți mai bine cu un IRA tradițional dacă vă calificați pentru deducere. Ați putea cere o deducere imediată acum și plătiți mai târziu taxele la rata mai mică. Cu toate acestea, dacă perioada de așteptare este lungă, un Roth IRA ar putea să aibă mai mult sens. Acest lucru se datorează faptului că o perioadă prelungită de câștiguri compuse fără impozite ar putea mult mai mult decât compensarea lipsei unei deduceri.

Ar trebui să vă convertiți la Roth?

IRS vă permite să "convertiți" - sau să schimbați denumirea - unui IRA tradițional într-un Roth IRA dacă aveți un venit brut ajustat de 100.000 $ sau mai puțin. Ca parte a conversiei, trebuie să plătiți impozite pe orice creștere de investiții în - și pe valoarea oricăror contribuții deductibile făcute anterior - IRA tradițional. Retragerea de la IRA dvs. tradițional nu va afecta eligibilitatea dvs. pentru un IRA Roth sau va declanșa sancțiunea de 10% aplicată în mod obișnuit retragerilor anticipate.

Decizia de a converti sau nu în cele din urmă depinde de starea dvs. de timp și de impozitare. Dacă sunteți aproape de pensionare și vă aflați în topul de taxe pe venit din acest an, acum nu este timpul să vă convertiți. Pe de altă parte, dacă venitul dvs. este neobișnuit de scăzut și încă mai aveți mulți ani până la pensionare, poate doriți să vă convertiți.

Maximizați contribuțiile

Dacă este posibil, încercați să contribuiți la suma maximă permisă de IRS: 5.000 USD pe persoană, plus o sumă suplimentară de 1000 USD anual pentru cei cu vârsta de 50 de ani și peste pentru anul 2008. Aceste limite sunt per persoană, nu pe IRA.

Desigur, nu toată lumea își poate permite să contribuie maxim la un IRA, mai ales dacă contribuie și la un plan de pensionare sponsorizat de angajator. Dacă planul dvs. de pensionare la locul de muncă oferă o contribuție de angajare potrivită pentru angajator, atunci banii "liberi" pot fi mai valoroși decât suma deducerii dvs. Ca rezultat, ar fi mai bine să maximizați contribuțiile planului și apoi să încercați să maximizați contribuțiile IRA.

Recomandat: